什么是基金负债
基金负债指基金在运作及发生融资活动时所形成的负债,与基金资产相对应,其中基金负债应以逐日提列的方式计算,若遇到特殊情况无法按该方式计算基金负债以及净值总额时,基金管理人应依照相应机关的规定进行处理。基金负债的内容主要包括依基金契约规定至计算日止对托管人或管理人应付未付的报酬以及涉及税金的其他应付款等。
其中基金资产指基金管理人在运作基金资本过程中所形成的资产的总价值,主要包括基金资本、借款以及现金和银行存款等内容。
?
基金资产是什么?
基金资产总值是指一个基金所拥有的资产(包括现金、股票、债券和其他有价证券及其他资产)于每个营业日收市后,根据收盘价格计算出来的总资产价值。
基金资产总值指基金所持有的各类有价证券、银行存款本息、基金的应收款项和其他投资所形成的价值总和。
对基金资产总值的计算,一般遵循以下原则:
1、已上市的股票和债券按照计算日的收市价计算,该日无交易的,按照最近一个交易日收市价计算;
2、未上市的股票以其成本价计算;
3、未上市债券及未到期定期存款,以本金加计至估值日为目的应计利息额计算;
4、如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时,基金管理人依照国家有关规定办理。
什么叫基金的 单位净值?什么叫基金的 累计净值
基金单位资产净值是每一基金单位代表的基金资产的净值。基金单位资产净值=(基金资产-基金负债)/基金份额。基金单位累计净值,则是指基金自设立以来,在不考虑历次分红派息情况的基础上的单位资产净额,它等于基金目前的单位净值,加上基金自设立以来累计派发的红利金额,它反映了基金从设立之日起,一个连续时段上的资产增值情况。累计单位净值=单位净值+基金成立后累计单位派息金额,基金净值的高低并不是选择基金的主要依据,基金净值未来的成长性才是判断投资价值的关键。净值的高低除了受到基金经理管理能力的影响之外,还受到很多其他因素的影响。投资者在申购赎回基金单位时的计价基础为提出申购赎回申请时当日的基金单位资产净值。基金认购计算公式为:认购费用=认购金额×认购费率。净认购金额=认购金额-认购费用+认购日到基金成立日的利息认购份额。基金申购计算公式为:申购费用=申购金额×申购费率。申购份额=(申购金额-申购费用)÷申请日基金单位净值。 基金赎回计算公式为:赎回费=赎回份额×赎回当日基金单位净值×赎回费率。
相关推荐
-
人生如茶机械手表快慢针的调节方法:要注意区别哪个部位是快慢针:与快慢针一起套装在摆夹板上的还有活动外桩,是用来调整偏摆的,调快慢应该是调快慢针,外桩不能碰,要加以识别。游丝有顺旋和反旋两种,不能以顺拔或逆拔快慢针来确定...
-
记忆也掉色电磁波的传播速度是3×10^8m/s。电磁波是由同向且互相垂直的电场与磁场在空间中衍生发射的震荡粒子波,是以波动的形式传播的电磁场,具有波粒二象性。由同相振荡且互相垂直的电场与磁场在空间中以波的形式移动,其传播...
-
江畔旧时月古代房屋房顶角叫“翼角”。因为仰视屋角,角椽展开犹如鸟翅,故称其名。主要用在屋顶相邻两坡屋檐之间。中国古代房屋多有深远的出檐,《诗经》就有有关记述,唐宋明清各有发展。常见的翼角做法,北方是清代官式做法,南方是主...
-
沧海桑田剃须刀是大部分男性的必需品,深受广大男性喜爱。本次给大家介绍剃须刀怎么安装,快来看看吧。按下剃须刀头按键(小横按键)打开,拨动红色椭圆框内齿轮。直至红色方框内卡扣离开即可,取下齿轮罩和两个圆形小刀片。开始清洗,...
-
海在阳光下ETC即电子不停车收费系统,是目前最先进的智能路桥收费方式。车辆在通过收费站时,收费站通过插有农行ETC卡的车载电子标签(OBU)实现车辆识别、并自动从ETC卡上扣除通行费。无需经过人工收费,即可通过收费站。便...
精选推荐更多>
-
暗似黛绿ch是声母。声母:b、p、m、f、d、t、n、l、g、k、h、j、q、x、zh、ch、sh、r、c、s、y、w。韵母:a、o、e、i、u、ü、ai、ei、ui、ao、ou、iu、ie、üe、r、an、en、in、un、ün、ang、eng、ing、ong。韵母是一个中国汉语音韵学术语,汉语字音中声母、字调以外的部分。旧称为韵。韵母由韵头(介音)、韵腹(主要元音)、韵尾三部分组成。按韵母结构可分为单韵母、复韵母、鼻韵母。汉语字音中声母、字调以外的部分。旧称为韵。韵母又可以分成韵头(介音)、韵腹(主要元音)、韵尾三部分。如“娘”niáng的韵母是iang,其中i是韵头,α是韵腹,ng是韵尾。每个韵母一定有韵腹,韵头和韵尾则可有可无。
-
几曾回眸“戴”的偏旁是戈,指顶在头上,泛指把东西放在头、面、颈、手等处;也引申为“尊崇、爱戴”;还有“竖立”;“正对”等意思。出处:1、《左传·僖公十五年》:“君履后土而戴皇天。”2、《舒州被召试不赴偶书》:“戴盆难与望天兼。”3、《东京赋》:“戴金钲而建黄钺。”造句:1、我们的老校长受到了全校师生的衷心爱戴。2、李老师待人和善,虚怀若谷,深受学生爱戴。3、他为人民做了好事,人民爱戴他是理所当然的。4、他无私无畏,一身正气,深受人民的爱戴。5、张老师是一位深受同学爱戴的老教师。6、从小到大,对您的感情永远是敬仰与爱戴。7、这些劳苦功高的老师们,深受广大人民群众的爱戴。
-
苍景流年关于鲁迅的对联有:1、上联:一生反封帝。下联:至死不宽容。2、上联:一生不曾屈服。下联:临死还要斗争。3、上联:平生功业尤拉化。下联:旷代文章数阿Q。4、上联:返国空余挂墓剑。下联:斫泥难觅运风斤。5、上联:一代高文树新帜。下联:千秋孤痛托遗言。6、上联:侠骨柔肠,横眉俯首。下联:胸中海岳,笔底风雷。7、上联:救亡阵线中,失一重镇。下联:学术思想界,见此完人。8、上联:呐喊如狂人,为国为己。下联:华盖育彷徨,导民中流。9、上联:笔耕大野,胸怀日月光和热。下联:墨洒长河,夜度春秋慨而慷。
-
桃花旗袍“一个人自愈”意思是独自一个人治愈内心伤痛,没有人帮助。比喻什么事情都一个人,体现了生活的无助和无可奈何,不管经历多少风雨都要抬头挺胸站起来,不被困难打倒。出自现代短语。一个:1、表数量。单个。用于人和各种事物。如:一个地方。2、整个。如:他今天一个上午都没歇过。3、用在动词和补语之间,表示程度。如:吃了一个饱。人:1、某人,某种人,某些人。出自《孟子·滕文公上》:“劳心者治人,劳力者治于人。”2、人才,杰出人物。出自《左传·文公十三年》:“子无谓秦无人。”3、能制造和使用工具进行劳动并能使用语言的高等动物。出自《说文》:“人,天地之性最贵者也。”自愈:疾病不经治疗而自行痊愈。如:因为落枕是急性起病,仅为单纯性肌肉痉挛,本身有自愈的趋向。