川机器人聘请的会计师事务所被处罚情况

东方财富网 2024年06月22日 21:40

       $川机器人(SZ835015)$   

      天健会计师事务所(特殊普通合伙)近年来因违规被处罚的信息可以归纳如下:

      浙江卓锦环保科技股份有限公司审计项目

      时间:2024年4月30日

      处罚单位:浙江证监局

      违规行为:

      未能有效识别与大额处置意向金相关的舞弊风险

      未对询证函回函异常情况保持应有的职业怀疑

      未合理关注处置意向协议存在的明显异常等行为

      处罚结果:

      责令改正

      没收业务收入660,377.36元

      处以660,377.36元罚款

      对签字注册会计师毛晓东、黄锦洪给予警告,并分别处以20万元罚款

      浙江聚力文化发展股份有限公司审计项目

      时间:与浙江卓锦环保科技股份有限公司审计项目同时间或相近

      处罚单位:浙江证监局

      违规行为:

      未实施有效的审计程序,获取充分适当的审计证据

      访谈程序存在缺陷

      未有效识别舞弊风险

      未充分关注合同审批控制测试存在偏差等行为

      处罚结果:

      责令改正

      没收业务收入2,594,339.62元

      处以2,594,339.62元罚款

      浙江力玄运动科技股份有限公司首次公开发行股票审计项目

      时间:2024年4月15日之后(基于事件描述推断)

      涉及单位:上海证券交易所

      违规行为:

      未就关联公司资金流向重合供应商的情况履行审慎核查义务

      未充分执行收入细节测试程序

      处罚 措施:上海证券交易所未直接进行处罚,但决定终止浙江力玄运动科技股份有限公司的发行上市审核,并对天健会计师事务所及相关注册会计师的行为进行了警示。

      总结:天健会计师事务所在上述审计项目中存在多种违规行为,包括未能有效识别舞弊风险、未保持应有的职业怀疑、未执行充分的 审计程序等,因此受到了监管机构的处罚,包括责令改正、没收业务收入和处以罚款等措施。这些处罚不仅体现了监管机构对会计师事务所执业行为的严格监管,也提醒了会计师事务所应更加严格遵守法律法规和执业规范,确保审计工作的质量和效率。