爱问教育

电脑版
提示:原网页已由神马搜索转码, 内容由edu.iask.sina.com.cn提供.

什么是估值日

彩云飞
精选回答

什么是估值日

估值日指对基金资产进行估值的实际日期,一般情况下大部分基金的估值日为其开放日,因不同国家的管理制度和基金种类存在区别,对于基金资产估值日的具体规定也不相同。

由于基金资产一般会在估值日产生价值的变动,因此企业应当在估值日的同时对基金资产进行相应的会计处理,在会计实务上企业的基金资产价值变动可以通过“公允价值变动损益”科目进行核算,该科目主要核算企业交易性金融资产、交易性金融负债,以及采用公允价值模式计量的投资性房地产、衍生工具、套期保值业务等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。

蝴蝶花2024-06-11 16:15:31

相关推荐

  • 忘记过去
    会计学的就业方向有以下几方面:1、企业财务或公务员工作方向的财务:包括负责企业或政府机关内部会计活动的管理。2、事务所审计工作方向:负责对企业或政府机关内部会计项目作出风险评估,提出整改建议并出具相应的书面文件...
  • 永远的蔷薇
    疫情培训补贴的会计分录为:1、计提培训补贴费时:借:管理费用贷:应付职工薪酬——职工教育经费2、支出培训补贴费时:借:应付职工薪酬——职工教育经费贷:库存现金/银行存款培训费应当计入“应付职工薪酬”科目进行核算...
  • 红莺绿柳
    财政学主要研究经济学、财政学、税收学等方面的基本知识和技能,包括政府部门在资金筹集和使用方面的理论、制度和管理方法以及企业在生产经营过程中的税收问题等,从而进行税务规划、税务检查和资产管理等。例如在合法的情况下...
  • 我要向前进
    外事、外贸类企事业:立陶宛语翻译、国际商贸。立陶宛语专业用处立陶宛语主要研究立陶宛语语言、语法、口语以及立陶宛的文化与历史等方面的基本理论和知识,接受立陶宛语听、说、读、写、译等方面的技能训练,进行立陶宛语的翻...
  • 独看夕阳
    企事业单位:系统分析、设计、科学研究开发、管理决策、设计规划高校:教学、科研系统科学与工程专业用处系统科学与工程主要研究系统科学、决策管理、控制系统、计算系统等方面的理论和知识,培养具有系统分析与设计、研究与开...

精选推荐更多>

  • 追忆似水年华
    实干的名人例子素材:
    1、达尔文小时候的学习成绩远不如他的妹妹,他在老师和父亲的心目中,是一个十分平庸的孩子,甚至还在一般智慧的水准之下。但他以惊人的毅力坚持野外观察活动和室内研究,最终成为举世闻名的生物学家。
    2、三国时,曹操率军作战,在行军途中自己的马踏坏了农田里的庄稼。按照军纪当斩,曹操不掩饰自己的过错,当众割发代首,晓谕三军,受到将士尊敬。
    3、中国首位诺贝尔生理学和医学奖获得者屠呦呦凭着艰苦奋斗的精神,经过不断地深入研究和实验,她终于提取出对疟原虫抑制率100%的青蒿素。
    4、扁鹊是我国的大医学家,扁鹊在青年时期,结识了一位民间良医,就拜良医为师。他刻苦学习,反复钻研、实践,他不仅掌握了老师积累的全部知识,而且有了新的创造和发展,后来他成为良医。
    5、马克思是全世界无产阶级革命的伟大导师,为了揭开资本家剥削工人的秘密,他每天坚持到大英博物馆读书,查阅资料,长时间的大量读书,致使他常做的地方水泥面上磨下了两行沟壕。
  • 黎明前的安静
    校次,拼音jiào cì,汉语词语,逐一检查。出自《周礼·天官·宫正》:“以时比宫中之官府次舍之众寡。”汉代郑玄注:“比,校次其人之在否。”
    造句:
    1、这篇稿子是他负责校次。
    2、古卷在旧约全书的基础上彻底做了校次。
    3、毕竟,作为经理,你的职责是让别人成长,因此,如果让别人成天到晚地做复印、校次的活,那么你就没有尽职。
    4、但是,美玉微瑕,仔细研读,仍能发现其中校勘上的不足,而这些不足多是属于校次的技术性错误。
  • 凌鼎圣风
    元朝(1271年—1368年),是中国历史上首次由少数民族建立的大一统王朝,统治者为蒙古孛儿只斤氏。传五世十一帝,从1206年成吉思汗建立蒙古政权始为162年,从忽必烈定国号元开始历时98年。元朝退出中原后的北元政权一直持续到1402年。
    1206年,成吉思汗统一蒙古各部,建立大蒙古国。先后攻灭西辽、西夏、花剌子模、金朝等政权。蒙哥汗去世后,引发了阿里不哥与忽必烈的汗位之争,促使大蒙古国分裂。1260年忽必烈即位称帝,建元“中统”,定都开平府(上都)。1271年,忽必烈取《易经》“大哉乾元”之意改国号为“大元”,次年定都大都。1279年,结束了自唐末以来长期的混乱局面。之后元朝持续对外扩张,进攻日本、缅甸、越南、爪哇等,但均遭失败。元朝中期皇位继承紊乱,政治始终未上正轨,而且汉化迟滞,发展不前。后期政治腐败,权臣干政,民族矛盾与阶级矛盾日益加剧,导致元末农民起义。1368年,朱元璋建立明朝,随后北伐驱逐元廷攻占大都。此后元廷退居漠北,史称北元。1402年,元臣鬼力赤篡夺政权建立鞑靼,北元灭亡。
    元朝时期统一多民族国家进一步巩固,疆域超越历代。元朝废除尚书省和门下省,保留中书省与枢密院、御史台分掌政、军、监察三权,地方实行行省制度,开中国行省制度之先河。
  • 学习雷锋好榜样
    宇宙最大的星球是红巨星。这颗超级恒星的直径超过太阳的114倍,是一个双星系统的一部分。该恒星的质量为太阳的150倍,专家们支持,这是人类历史上首次观测到如此巨大的恒星系统,此前发现的最大恒星的质量为太阳的83倍。
    盾牌座UY位于遥远的盾牌座,半径就比太阳大了2000倍,体积则达到了太阳的50亿倍左右。但是质量只有其12倍而已。据估计,这颗恒星的质量大约只有太阳的10倍,在演化为红特超巨星的过程中急剧膨胀,损失了至少一半的质量。
    太阳系中的星球相比较大小,海王星是地球的58倍,天王星是地球的65倍,这么看地球也没有差到哪里去,不算太小。接着和更大的星球相比较,比如土星是地球的830倍,木星是地球的1300倍,数千倍的大小差距,已经可以感受到地球的渺小了。地球在宇宙中可能连一粒尘埃都算不上。但就是这个在宇宙中连一粒尘埃都算不上的地球,却孕育了无数智慧的生命,尤其是孕育了人类这种高智慧的生物,这是很多大星球都比不上的。
常见热点问答
热点搜索
1-20
21-40
41-60
61-80
81-100
101-120
121-140
141-160
161-180
181-200
ppt的表格怎么插入一行 酒精对油污有什么作用 炒糖色的正确方法 社保卡有什么用 电脑蓝屏是什么原因 16岁可以办签证出国吗 太湖是我国第几大淡水湖 宋朝有荠菜吗 沙竹和山竹的区别 向往的生活是不是游戏 家中有了老鼠如何快速清除 台湾新竹市属于哪个区 羊奶煮开像渣还能喝吗 做黄焖鸡用不用焯水 28码裤子适合多少斤 乳酸菌属于细菌还是真菌 思莱德属于什么档次 酸奶是导体吗 男生有胡子去除小妙招 女人梦见钱被骗了是什么意思 年兽的故事 连续十天晒背30分钟能祛湿吗 秋高气爽指的是什么生肖 什么app可以找暑假工 排烟罩怎么清洗小窍门 为什么不能用嘴吹灭酒精灯 干洗机使用步骤 前锋是几线品牌 快烧壶里的水垢清除 小麦秸秆菜板安全吗 衣服被洗衣液褪色补救 乌鸡蛋和鸡蛋哪个营养价值高 茶叶和巧克力能同吃么 镜面人为什么比较矮 安全生产月手抄报 白芽奇兰哪些人不能喝 腊肠怎么做 野柿子泡酒要切开吗 镜子属于什么垃圾类型 170女生适合什么风格 炸鸡翅用不用焯水 海绵宝宝简笔画 丹牌照是哪里 油桃和香蕉能一起吃吗 天门山位于我国哪个省 猪心高压锅用多长时间 扎马步的正确姿势 不吃中饭的危害 狼是濒危动物吗 床上放什么臭虫不敢来 迪赛尼斯属于什么档次 陶瓷砂锅第一次使用要注意什么 梦见做被子什么意思 铁铉的两个女儿的结局 牡蛎怎么吃 起义代表什么生肖 人生南北多歧路,君向潇湘我向秦是什么意思 阿尔忒弥斯是月亮女神吗 清明时节雨纷纷,路上行人欲断魂的意思 遮光窗帘有甲醛吗 人造丝棉被可以水洗吗 摆渡人的寓意 改革开放40周年手抄报 酸奶盒属于哪类垃圾 农村厕所有蛆怎么去除 整张羊皮怎样去除异味 面包刀粗齿和细齿的区别 培养孩子耐心的8个方法 b站5级什么水平 中西方礼仪差异五种 卫生间镜子叫什么镜 附盆子是什么 夏天垃圾桶很多小飞虫怎么处理 如何自制剃须泡沫 薯片袋子属于什么垃圾 修辞手法有哪几种 机器人编程是学的什么 月字旁的字和什么有关 研究生和硕士的区别 最成功的地方是什么生肖 浑身好像霸王鞭指什么生肖 西游记是哪个朝代的故事 既返愿为相赠答是什么生肖 死后能走的动物是什么生肖 几个动作让小眼变大眼 清江路是属于哪个区 蛔虫的危害 卧室养花的危害 皂角米服用禁忌 疏盏和密盏的区别 七大洲和四大洋是什么 窦娥冤的故事 港珠澳大湾区包括哪些城市 下雨是怎么形成的原因 蘑菇炒肉怎么炒 三公不包括三公九卿制中的三公不包括什么 冷冻干燥的原理 中指痛连着哪个内脏 鳊鱼有小刺吗 太平鸟为什么那么贵 杨梅和葡萄能一起吃吗 常吃酵母粉的危害 回形针属于什么垃圾 白萝卜表皮长黑点原因 fy20什么意思 衣服上84用什么能洗掉 桃和榴莲可以一起吃吗 副热带高压控制的区域常为什么天气 湄公河在我国境内的名称是什么 geox的鞋是什么档次 各种休闲裤的绳子系法 南征北战什么动物 出汗解酒吗 说错话了怎么哄女朋友 白色潮虫有害吗 人摸了硼砂会有毒吗 三字经全文朗读 鱼骨头属于什么垃圾 不羁放纵爱自由的意思 自制花露水驱蚊水配方 欧蒂芙女装什么档次 ce0194是什么口罩 夏天平胸怎样选择衣服 ww是什么 女人为什么不能带玛瑙 一次性能源包括哪些 书包可以托运吗 胶纸粘久了怎样去除 指甲油怎么卸 五子棋口诀表 洗衣粉水能灭蚊子吗 苏轼的故事 油糕怎么做才能使外皮酥脆 43度茅台和53度区别 手冲咖啡和咖啡机区别 不枕枕头睡觉的好处 4寸照片是多少乘多少 75a和75b哪个大 诱蚊剂有毒吗 过期大米妙用 抗压能力什么意思 吃什么明目 电饭煲内胆清洗妙招 喝完的茶包属于什么垃圾 αt什么意思 孔子的故事 东施效颦的故事 微波炉蒸鸡蛋羹几分钟窍门 4岁去英孚还是长颈鹿 nexyco是什么档次的 刮骨疗毒的故事 起泡胶很脆应该加什么 米虫离开米多久能死 大熊猫是不是哺乳动物 粽子酸了还能吃吗 钳鱼到底脏不脏 过期的食用油有何用途 豆浆印染是哪个民族的 月饼的由来 大熊猫爱吃竹子是因为什么 面粉能洗掉衣服上的油渍吗 家里煤气泄露怎么办 丝瓜苦是怎么回事 可以吃吗 无纺布和纱布口罩的区别 体能三项是哪三项 梦见债主追债是什么意思 身心疲惫指什么生肖 牧童放羊青草地是什么生肖 狂风暴雨指什么动物 引壶而出音色绕是什么生肖 豹子收养小鹿结局 梦见被老虎追咬是什么意思 老鼠鱼学名叫什么 当门红灯是什么生肖 半夜春风摇绿叶是什么生肖 中奖指什么生肖 比萨斜塔在哪个国家哪个城市 胆大细心是什么生肖 鱼鳃能吃吗 夜郎自大指什么生肖 尘埃落定三太太结局 春到人间三八知是什么生肖 欲钱买唯我独尊是什么生肖 竹节虫是益虫还是害虫 十二生肖脸红是什么生肖 神采奕奕是什么生肖 上海为什么叫华亭 蛇皮果怎么吃 包粽子需要什么必备材料 亚运会和奥运会的区别 月亮是白色还是黄色 宜昌属于哪个省 南京大屠杀是哪一天 龙井茶属于什么茶类 景洪市海拔是多少米 寒露节气是啥意思 在冬天开花的有些什么 大虾几分钟煮熟 最早发明电话的人是谁 苹果手机天气怎么设置当前城市
作文大全
1-20
21-40
41-60
61-80
81-100
101-120
121-140
141-160
161-180
181-200