太平睿享混合型证券投资基金
2023 年年度报告
2023 年 12 月 31 日
基金管理人：太平基金管理有限公司
基金托管人：中信银行股份有限公司
送出日期：2024 年 3 月 30 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 28 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日。
1.2 目录
§1 重要提示及目录......2
1.1 重要提示 ...... 2
1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5
2.1 基金基本情况 ...... 5
2.2 基金产品说明 ...... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5
2.4 信息披露方式 ...... 6
2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6
3.2 基金净值表现 ...... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ...... 10
§4 管理人报告 ...... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16
§5 托管人报告 ...... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16
§6 审计报告 ...... 16
6.1 审计报告基本信息 ...... 16
6.2 审计报告的基本内容 ...... 16
§7 年度财务报表 ......18
7.1 资产负债表 ...... 18
7.2 利润表 ...... 20
7.3 净资产变动表 ...... 21
7.4 报表附注 ...... 22
§8 投资组合报告 ......56
8.1 期末基金资产组合情况 ...... 56
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 56
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 57
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 59
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 61
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 61
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 61
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 61
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 61
8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 61
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 62
8.12 投资组合报告附注 ...... 62
§9 基金份额持有人信息...... 64
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 64
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 64
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 64
§10 开放式基金份额变动...... 65
§11 重大事件揭示...... 65
11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 65
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 65
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 66
11.4 基金投资策略的改变 ...... 66
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 66
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 66
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 66
11.8 其他重大事件 ...... 67
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 68
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 68
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 69
§13 备查文件目录...... 69
13.1 备查文件目录 ...... 69
13.2 存放地点 ...... 69
13.3 查阅方式 ...... 69
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 太平睿享混合型证券投资基金
基金简称 太平睿享混合
基金主代码 013260
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2021 年 9 月 17 日
基金管理人 太平基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份 583,453,246.82 份
额总额
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基 太平睿享混合 A 太平睿享混合 C
金简称
下属分级基金的交 013260 013261
易代码
报告期末下属分级 555,229,597.51 份 28,223,649.31 份
基金的份额总额
2.2 基金产品说明
投资目标 追求在严格控制风险的前提下，通过资产配置和灵活运用多种投资
策略，争取高于业绩收益比较基准的投资收益。
投资策略 本基金采取主动投资管理的投资模式。在深入研究国内外的宏观经
济走势，跟踪资产市场环境变化，通过“自上而下”的资产配置及
动态调整策略，将基金资产在各类型证券上进行灵活配置。
业绩比较基准 中债综合指数收益率×80%＋沪深 300 指数收益率×15%+中证港股
通综合指数(人民币)收益率×5%
风险收益特征 本基金为混合型基金，预期收益和风险水平低于股票型基金，高于
债券型基金与货币市场基金。本基金可能投资港股通标的股票，需
承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则
等差异带来的特有风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 太平基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
信息披露 姓名 赵霖 姜敏
负责人 联系电话 021-38556613 4006800000
电子邮箱 zhaolin@taipingfund.com.cn jiangmin@citicbank.com
客户服务电话 021-61560999/400-028-8699 95558
传真 021-38556677 010-85230024
注册地址 上海市虹口区邯郸路 135 号 5 幢 北京市朝阳区光华路 10 号院 1
101 室 号楼 6-30 层、32-42 层
办公地址 上海市浦东新区银城中路 488 号 北京市朝阳区光华路 10 号院 1
太平金融大厦 7 楼、5 楼 503A 号楼 6-30 层、32-42 层
邮政编码 200120 100020
法定代表人 焦艳军 方合英
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.taipingfund.com.cn
址
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 488 号太平金融大厦 7 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
（特殊普通合伙）
注册登记机构 太平基金管理有限公司 上海市浦东新区银城中路 488 号太平金融大厦
7 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1. 2023 年 2022 年 2021 年 9 月 17 日(基金合同
1 期 生效日)-2021 年 12 月 31 日
间数 太平睿享混 太平睿享混 太平睿享混 太平睿享混 太平睿享混 太平睿享混
据和
指标 合 A 合 C 合 A 合 C 合 A 合 C
本期
已实 -6,379,085. -617,928.0 -10,004,944 -2,713,779. 3,706,964.6 2,283,802.2
现收 45 6 .20 46 4 7
益
本期 4,071,009.8 3,054,025. -32,431,350 -9,167,042. 7,791,368.9 5,443,265.3
利润 4 21 .10 65 8 8
加权
平均
基金 0.0071 0.0523 -0.0477 -0.0589 0.0210 0.0230
份额
本期
利润
本期
加权
平均 0.72% 5.33% -4.77% -5.90% 2.08% 2.27%
净值
利润
率
本期 0.58% 0.07% -4.81% -5.28% 2.31% 2.16%
基金
份额
净值
增长
率
3.1.
2 期
末数 2023 年末 2022 年末 2021 年末
据和
指标
期末
可供 -11,369,516 -891,109.4 -16,397,617 -4,266,594. 7,887,725.1 1,978,565.0
分配 .40 0 .75 25 5 0
利润
期末
可供
分配 -0.0205 -0.0316 -0.0261 -0.0323 0.0108 0.0093
基金
份额
利润
期末
基金 543,860,081 27,332,539 612,475,492 127,757,459 749,781,428 216,928,241
资产 .11 .91 .10 .20 .85 .73
净值
期末
基金 0.9795 0.9684 0.9739 0.9677 1.0231 1.0216
份额
净值
3.1.
3 累
计期 2023 年末 2022 年末 2021 年末
末指
标
基金
份额
累计 -2.05% -3.16% -2.61% -3.23% 2.31% 2.16%
净值
增长
率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
太平睿享混合 A
份额净值增 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①
② 率③ 准差④
过去三个月 -0.96% 0.26% -0.74% 0.17% -0.22% 0.09%
过去六个月 -0.90% 0.25% -1.55% 0.17% 0.65% 0.08%
过去一年 0.58% 0.25% -0.69% 0.17% 1.27% 0.08%
自基金合同生效
-2.05% 0.27% -3.44% 0.21% 1.39% 0.06%
起至今
太平睿享混合 C
份额净值增 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④
增长率①
② 率③ 准差④
过去三个月 -1.08% 0.26% -0.74% 0.17% -0.34% 0.09%
过去六个月 -1.15% 0.24% -1.55% 0.17% 0.40% 0.07%
过去一年 0.07% 0.25% -0.69% 0.17% 0.76% 0.08%
自基金合同生效
-3.16% 0.27% -3.44% 0.21% 0.28% 0.06%
起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：本基金基金合同生效日期为 2021 年 9 月 17 日，建仓期为基金合同生效之日起 6 个月，建仓
结束时本基金各项资产配置比例符合合同约定。图示日期为 2021 年 9 月 17 日至 2023 年 12 月 31
日。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：1、本基金基金合同生效日为 2021 年 9 月 17 日，至本报告期末未满 5 年。
2、合同生效按当年实际存续期计算，不按整个自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来未进行过利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
太平基金管理有限公司原名中原英石基金管理有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监
督管理委员会 2012 年 12 月 20 日证监许可[2012]1719 号文件批准，于 2013 年 1 月 23 日在上海
市工商行政管理局注册成立，2016 年 8 月 22 日更名为太平基金管理有限公司。截至本报告期末，
公司注册资本为人民币 6.5 亿元，其中太平资产管理有限公司出资占注册资本 56.31%，太平人寿保险有限公司出资占注册资本 38.46%，安石投资管理有限公司出资占注册资本 5.23%。
公司经营范围为基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理等。公司遵循诚信、规范的经营方针，倡导求实、高效的管理作风。注重风险控制，秉持价值投资的理念，通过科学合理的资产配置策略，为基金持有人提供优质的投资和资产管理服务。截至本报告期末，公司共管理 35 只证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明
任职日期 离任日期 业年限
美国本特利商学院金融学硕士，具有证券
投资基金从业资格。2013 年 5 月起曾在西
部证券股份有限公司固定收益部、上海金
懿投资有限公司担任部门经理、投资总监
等职。2017 年 3 月加入本公司,现任固定
收益投资部助理总监。2018 年 2 月 12 日
至 2022 年 8 月 15 日任太平日日金货币市
场基金、太平日日鑫货币市场基金基金经
固定收益 理。2019 年 3 月 25 日起任太平睿盈混合
投资部助 2021 年 9 型证券投资基金基金经理。2019 年 6 月 27
吴超 理总监、 月 17 日 - 10 年 日起任太平恒安三个月定期开放债券型证
本基金的 券投资基金基金经理。2020 年 5 月 28 日
基金经理 起任太平中债 1-3 年政策性金融债指数证
券投资基金基金经理。2020 年 8 月 7 日起
任太平恒泽 63 个月定期开放债券型证券
投资基金基金经理。2020 年 11 月 12 日起
任太平恒久纯债债券型证券投资基金基金
经理。2021 年 6 月 24 日起任太平丰泰一
年定期开放债券型发起式证券投资基金基
金经理。2021 年 9 月 17 日起任太平睿享
混合型证券投资基金基金经理。
南开大学精算学专业经济学硕士。2010 年
7 月加入光大保德信基金管理有限公司，
历任投资部研究助理、固定收益研究员、
固定收益高级研究员。2014 年 1 月先后担
任光大保德信增利收益债券型证券投资基
金基金经理、光大保德信信用添益债券型
证券投资基金基金经理、光大保德信安和
债券型证券投资基金基金经理、光大保德
信安祺债券型证券投资基金基金经理、光
大保德信安诚债券型证券投资基金基金经
理、光大保德信永利纯债债券型证券投资
公司助理 基金基金经理、光大保德信岁末红利纯债
总经理、 债券型证券投资基金基金经理。2018 年 11
固定收益 月加入太平基金管理有限公司，现任公司
陈晓 投资部总 2021 年 9 - 13 年 助理总经理、固定收益投资部总监。2019
监、本基 月 17 日 年 3 月 29 日至 2020 年 4 月 15 日担任太平
金的基金 恒利纯债债券型证券投资基金基金经理。
经理 2019 年 3 月 29 日起担任太平睿盈混合型
证券投资基金基金经理。2020 年 9 月 17
日起担任太平丰和一年定期开放债券型发
起式证券投资基金基金经理。2020 年 11
月 10 日起担任太平睿安混合型证券投资
基金基金经理。2021 年 4 月 22 日起担任
太平丰盈一年定期开放债券型发起式证券
投资基金基金经理。2021 年 9 月 17 日起
担任太平睿享混合型证券投资基金基金经
理。2021 年 12 月 21 日起担任太平睿庆混
合型证券投资基金基金经理。2022 年 5 月
5 日起担任太平安元债券型证券投资基金
基金经理。
注：1、基金经理的任职日期、离任日期一般情况下根据本基金管理人对外披露的任免日期填写；若该基金经理自本基金基金合同生效之日起即任职，则任职日期指本基金基金合同生效之日；
2、证券基金从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定；
3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公告。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规、监管部门的相关规定和本基金基金合同的约定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为，未发生违法违规或未履行基金合同的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
在内控制度方面，公司根据相关法律法规制订了规范的投资管理制度和公平交易管理制度，以确保公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。
在投资决策方面，研究团队为公司所有投资组合提供平等、公平的研究支持，所有投资组合共享公司统一的投资研究平台；严格实行各类资产管理业务之间的业务隔离和人员隔离制度，保证不同投资组合经理之间投资决策的独立性，各投资组合的持仓及交易信息等均有效隔离。在交易执行方面，实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度，保证交易在各投资组合间的公正实施。在监控和稽核方面，交易部门在交易执行过程中对公平交易实施一线监控与报告，稽核风控部对投资交易行为进行持续监督和评估，定期进行公平交易的分析工作，每季度和每年度对不同投资组合的收益率差异以及同向交易和反向交易情况进行分析，加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司公平交易管理的相关制度等的有关规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后稽核等环节进行严格规范，通过系统和人工相结合的方式在投资管理活动各环节贯彻和执行公平交易管理制度，公平对待本基金管理人管理的所有投资组合，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。
本报告期内，本基金管理人对不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口（如 1 日内、3 日内、5 日内）同向交易的交易价差进行分析，分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发生本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023 年经济运行回升向好，GDP 同比增长 5.2%，圆满实现经济增长 5%预期目标。扣除基数影
响的 GDP 两年复合增速为 4.1%，对应中央经济工作会议所总结的“经济恢复发展的一年”，经济初步走出谷底但尚未完全修复潜在增长水平。2023 年年初市场对于经济复苏预期较高，但二季度
后出现有效需求不足的问题，社会预期转弱。到三季度后随着数据表现持续不足预期，“宽信用”政策密集落地，稳地产政策不断加码、特殊再融资债、万亿特别国债发行、PSL 重启等修复市场对于经济偏弱预期。
债券市场 2023 年全年表现较好，上半年市场主线从“强预期”转向“弱修复”，下半年从
“宽货币”转向“宽信用”再转向“”资金面充裕” ，利率债收益率曲线走势呈现“M”型，而信用债受益于特殊再融资债对城投债形成明显基本面支撑，整体信用利差压缩明显。
股票市场 2023 年全年表现较弱，整体与市场经济预期相匹配。年初由于市场预期较高且经济
恢复较好，此阶段整体上行；春节后经济数据逐渐走弱，但投资者预期仍然较为积极，市场整体有所波动但仍有支撑；下半年政策不断出台，但投资者预期不断转弱，外资持续流出，市场表现较弱。从结构上看全年以小盘风格为主，TMT 中特估、高股息、低估值风格均有出现阶段性行情。
本组合 2023 年取得了正收益并跑赢了业绩基准，主要由于保持了相对谨慎的权益仓位，同时
风格偏价值，配置板块以经济复苏低估值板块和港股高股息为主要配置，转债主要仓位集中在债性转债。纯债方面，本组合一直坚持相对稳健的中短久期高评级信用债套息策略，为组合提供相对稳定的票息收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，太平睿享 A 的份额净值增长率为 0.58%，同期业绩比较基准收益率为-0.69%。
太平睿享 C 的份额净值增长率为 0.07%，同期业绩比较基准收益率为-0.69%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2024 年中国经济面临一些积极的因素，如“稳增长”政策支持和新经济动能的推动，也有一些挑战，包括内外需压力、制造业疲软、地产下行等，整体预计维持继续向上修复的态势，处于弱复苏状态。另一方面，货币政策继续维持流动性供给充裕，以配合财政政策，共同促进经济增长，加之，全球经济下行压力下，高利率环境难以维持，中美经济周期错位得到缓解，外部对于国内货币政策的制约将下降。
2024 年债券市场在经济恢复需要持续支持、配合地方政府化债、汇率贬值压力也减轻的情况
下，央行后续流动性投放保持积极的概率较大，如果资金水平未持续回落到偏松状态，后续降准降息或者其他货币政策工具有较大概率落地，当下多数债券期限利差均处于 2018 年以来最低水平，预计 2024 年曲线相对 2023 年会出现走陡。
2024 年权益市场我们认为将迎来明显改善，首先内外部市场环境有望迎来改善，其次市场整
体估值已处于历史低位。市场的结构性机会将显著增加，主要看好两条主线机会：一是科技成长主线，以 TMT 行业和汽车行业为代表，以 AI 产业为技术引领的整个科技条线有望持续吸引资金流
入；二是低波红利主线，在经历过去一段时间深度调整后，不少进入成熟经营期公司持续分红的股息率相较债券资产已经极具吸引力，将吸引更多的长期稳健型资金流入。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入推进监察稽核各项工作。
在内控制度建设方面，公司持续完善内控制度建设，并时刻关注法规的新变化、结合行业发展的新动态、围绕业务开展的新需要，适时组织更新相关业务制度。在公司合规文化建设方面，公司重视对员工的合规培训，开展了多次培训活动，不断增强全体员工的合规自觉与风控意识，为公司业务的规范开展和健康发展创造良好的内控环境。在稽核检查方面，公司稽核风控部在权限范围内，对公司各部门执行公司内控制度及各项规章制度情况进行监察，对各项业务活动进行监督、评价、报告和建议。通过各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，定期对各类业务开展情况以及公司整体运营情况进行覆盖全面、重点突出的检查、总结和反馈，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，最大限度地防范和化解经营风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》以及 2017 年 9
月 5 日发布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》（2017 年 9 月 5 日《关于证
券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》同时废止）等相关规定和基金合同的约定，日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基金管理人完成估值后，经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。
报告期内，本基金管理人严格按照《太平基金管理有限公司基金资产的估值核算办法》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值和产品委员会成员由主席负责，估值分委会常任委员由稽核风控部、投资部门、研究部、基金运营部等部门负责人担任。上述参与估
值流程人员均具有专业胜任能力和相关工作经验且基金经理不参与其管理基金的具体估值业务。本报告期内，参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的相关约定，本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内基金持有人数或基金资产净值未发生预警情况。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对太平睿享混合型证券投资基金 2023 年的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，太平基金管理有限公司在太平睿享混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，太平基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的 2023 年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 25996 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 太平睿享混合型证券投资基金全体基金份额持有人
我们审计了太平睿享混合型证券投资基金(以下简称“太平睿
享混合基金”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产
负债表，2023 年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附
注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
审计意见 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了太平睿享混合基金 2023 年 12 月
31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情
况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于太平睿享混
合基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
太平睿享混合基金的基金管理人太平基金管理有限公司(以
下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国
证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
管理层和治理层对财务报表的责 误导致的重大错报。
任 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估太平睿享混
合基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适
用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算
太平睿享混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督太平睿享混合基金的财务报告过
程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
注册会计师对财务报表审计的责 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
任 为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对太平睿享混
合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确
定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致太平睿享混合基金不能持
续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 陈熹 金诗涛
会计师事务所的地址 上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
审计报告日期 2024 年 03 月 27 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：太平睿享混合型证券投资基金
报告截止日：2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
资 产：
货币资金 7.4.7.1 7,124,693.86 4,200,820.06
结算备付金 2,290,586.82 3,425,512.45
存出保证金 58,373.95 155,789.61
交易性金融资产 7.4.7.2 698,660,498.48 968,364,445.81
其中：股票投资 108,866,516.24 134,556,024.54
基金投资 - -
债券投资 569,653,466.08 824,285,555.66
资产支持证券投资 20,140,516.16 9,522,865.61
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -1,541.54 -
债权投资 7.4.7.5 - -
其中：债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 7.4.7.6 - -
其他权益工具投资 7.4.7.7 - -
应收清算款 10,124,030.40 1,000,000.00
应收股利 - -
应收申购款 20.00 -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.8 - -
资产总计 718,256,661.97 977,146,567.93
负债和净资产 附注号 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 136,271,413.50 236,062,786.29
应付清算款 10,035,186.29 9.79
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 288,642.36 382,595.72
应付托管费 48,107.10 63,765.95
应付销售服务费 11,512.14 54,555.85
应付投资顾问费 - -
应交税费 13,929.59 12,721.76
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.9 395,249.97 337,181.27
负债合计 147,064,040.95 236,913,616.63
净资产：
实收基金 7.4.7.10 583,453,246.82 760,897,163.30
未分配利润 7.4.7.12 -12,260,625.80 -20,664,212.00
净资产合计 571,192,621.02 740,232,951.30
负债和净资产总计 718,256,661.97 977,146,567.93
注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，基金份额总额 583,453,246.82 份，其中 A 类基金份额净值
0.9795 元，A 类基金份额 555,229,597.51 份；C 类基金份额净值 0.9684 元，C 类基金份额
28,223,649.31 份。
7.2 利润表
会计主体：太平睿享混合型证券投资基金
本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
一、营业总收入 15,133,852.51 -31,346,447.49
1.利息收入 274,597.54 328,351.16
其中：存款利息收入 7.4.7.13 95,824.96 96,828.85
债券利息收入 - -
资产支持证券利息 - -
收入
买入返售金融资产 178,772.58 231,522.31
收入
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-” 737,142.84 -2,902,616.07
填列）
其中：股票投资收益 7.4.7.14 -11,564,013.27 -30,176,783.22
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.15 9,119,991.83 23,415,331.10
资产支持证券投资 7.4.7.16 429,324.11 603,959.49
收益
贵金属投资收益 7.4.7.17 - -
衍生工具收益 7.4.7.18 34,339.65 -
股利收益 7.4.7.19 2,717,500.52 3,254,876.56
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益（损 7.4.7.20 14,122,048.56 -28,879,669.09
失以“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）
5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.21 63.57 107,486.51
号填列）
减：二、营业总支出 8,008,817.46 10,251,945.26
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 3,749,890.17 5,025,549.04
其中：暂估管理人报酬 - -
2．托管费 7.4.10.2.2 624,981.83 837,591.53
3．销售服务费 7.4.10.2.3 291,269.45 781,460.42
4．投资顾问费 - -
5．利息支出 3,122,714.81 3,367,823.84
其中：卖出回购金融资产 3,122,714.81 3,367,823.84
支出
6．信用减值损失 7.4.7.22 - -
7．税金及附加 12,718.92 35,259.02
8．其他费用 7.4.7.23 207,242.28 204,261.41
三、利润总额（亏损总额 7,125,035.05 -41,598,392.75
以“-”号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-” 7,125,035.05 -41,598,392.75
号填列）
五、其他综合收益的税后 - -
净额
六、综合收益总额 7,125,035.05 -41,598,392.75
7.3 净资产变动表
会计主体：太平睿享混合型证券投资基金
本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净 760,897,163.30 - -20,664,212.00 740,232,951.30
资产
二、本期期初净 760,897,163.30 - -20,664,212.00 740,232,951.30
资产
三、本期增减变 -177,443,916.4
动额（减少以“-” - 8,403,586.20 -169,040,330.28
号填列） 8
（一）、综合收益 - - 7,125,035.05 7,125,035.05
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的 -177,443,916.4
净资产变动数 - 1,278,551.15 -176,165,365.33
（净资产减少以 8
“-”号填列）
其中：1.基金申 320,204.48 - -4,995.94 315,208.54
购款
2.基金赎 -177,764,120.9
回款 - 1,283,547.09 -176,480,573.87
6
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净 583,453,246.82 - -12,260,625.80 571,192,621.02
资产
上年度可比期间
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净 945,205,459.61 - 21,504,210.97 966,709,670.58
资产
二、本期期初净 945,205,459.61 - 21,504,210.97 966,709,670.58
资产
三、本期增减变 -184,308,296.3
动额（减少以“-” - -42,168,422.97 -226,476,719.28
号填列） 1
（一）、综合收益 - - -41,598,392.75 -41,598,392.75
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的 -184,308,296.3
净资产变动数 - -570,030.22 -184,878,326.53
（净资产减少以 1
“-”号填列）
其中：1.基金申 18,732,058.17 - 210,553.94 18,942,612.11
购款
2.基金赎 -203,040,354.4
回款 - -780,584.16 -203,820,938.64
8
（三）、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净 - - - -
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净 760,897,163.30 - -20,664,212.00 740,232,951.30
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
曹琦 邓先虎 王瑞瑾
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
太平睿享混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)证监许可[2021]2413 号《关于准予太平睿享混合型证券投资基金注册的批复》核准，由太平基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《太平睿享混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 483,825,180.38 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
予以验证。经向中国证监会备案，《太平睿享混合型证券投资基金基金合同》于 2021 年 9 月 17
日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 483,825,180.38 份，其中认购资金利息折合54,974.75 份基金份额。本基金的基金管理人为太平基金管理有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。根据《太平睿享混合型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购费用、申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 基金份额；在投资者认购/申购时不收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。本基 A
类基金份额和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基
金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（包括创业板以及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、港股通标的股票、衍生工具（股指期货、国债期货、股票期权等）、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券（含可分离交易可转债）、可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单等及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为 0%-40%；港股通标的股票的投资比例不超过基金股票资产的 50%；每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中债综合指数收益率×80%＋沪深 300 指数收益率×15%+中证港股通综合指数(人民币)收益率×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人太平基金管理有限公司于 2024 年 3 月 27 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《太平睿享混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1) 金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资 ，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3) 衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金清算时按
比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基于基金的
损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为
人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券及可交换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券及可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
根据中国证监会于 2024 年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和中期报告>》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券
登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根
据财政部、国家税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自 2023
年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
活期存款 7,124,693.86 4,200,820.06
等于：本金 7,124,105.81 4,200,175.63
加：应计利息 588.05 644.43
减：坏账准备 - -
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：存款期限 1 个月以 - -
内
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
合计 7,124,693.86 4,200,820.06
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2023 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 113,370,384.51 - 108,866,516.24 -4,503,868.27
贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约
交易所市 490,870,174.26 5,839,579.48 493,413,529.47 -3,296,224.27
场
债券 银行间市 75,037,663.83 812,936.61 76,239,936.61 389,336.17
场
合计 565,907,838.09 6,652,516.09 569,653,466.08 -2,906,888.10
资产支持证券 20,224,996.71 18,516.16 20,140,516.16 -102,996.71
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 699,503,219.31 6,671,032.25 698,660,498.48 -7,513,753.08
上年度末
项目 2022 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 140,180,790.02 - 134,556,024.54 -5,624,765.48
贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约
交易所市 676,342,003.12 7,176,949.21 671,980,706.62 -11,538,245.71
场
债券 银行间市 154,491,090.45 2,310,549.04 152,304,849.04 -4,496,790.45
场
合计 830,833,093.57 9,487,498.25 824,285,555.66 -16,035,036.16
资产支持证券 9,486,000.00 12,865.61 9,522,865.61 24,000.00
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 980,499,883.59 9,500,363.86 968,364,445.81 -21,635,801.64
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何期货合约。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何黄金衍生品。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
项目 2023 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 -1,541.54 -
银行间市场 - -
合计 -1,541.54 -
上年度末
项目 2022 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
本基金于本报告期末及上年度末均未计提减值准备。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况
本基金于本报告期末及上年度末均未持有债权投资。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
本基金于本报告期末及上年度末均未计提债权投资减值准备。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况
本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他债权投资。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
本基金于本报告期末及上年度末均未计提其他债权投资减值准备。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他权益工具。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他权益工具。
7.4.7.8 其他资产
本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.9 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 115,249.97 177,181.27
其中：交易所市场 112,545.32 175,702.26
银行间市场 2,704.65 1,479.01
应付利息 - -
预提审计费 40,000.00 40,000.00
预提信息披露费 240,000.00 120,000.00
合计 395,249.97 337,181.27
7.4.7.10 实收基金
金额单位：人民币元
太平睿享混合 A
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 628,873,109.85 628,873,109.85
本期申购 309,382.08 309,382.08
本期赎回（以“-”号填列） -73,952,894.42 -73,952,894.42
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 555,229,597.51 555,229,597.51
太平睿享混合 C
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 132,024,053.45 132,024,053.45
本期申购 10,822.40 10,822.40
本期赎回（以“-”号填列） -103,811,226.54 -103,811,226.54
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 28,223,649.31 28,223,649.31
注：此处申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11 其他综合收益
无。
7.4.7.12 未分配利润
单位：人民币元
太平睿享混合 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -2,793,484.50 -13,604,133.25 -16,397,617.75
本期期初 -2,793,484.50 -13,604,133.25 -16,397,617.75
本期利润 -6,379,085.45 10,450,095.29 4,071,009.84
本期基金份额交易产 487,885.14 469,206.37 957,091.51
生的变动数
其中：基金申购款 -2,685.44 -2,101.80 -4,787.24
基金赎回款 490,570.58 471,308.17 961,878.75
本期已分配利润 - - -
本期末 -8,684,684.81 -2,684,831.59 -11,369,516.40
太平睿享混合 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -1,425,428.69 -2,841,165.56 -4,266,594.25
本期期初 -1,425,428.69 -2,841,165.56 -4,266,594.25
本期利润 -617,928.06 3,671,953.27 3,054,025.21
本期基金份额交易产 1,288,547.64 -967,088.00 321,459.64
生的变动数
其中：基金申购款 -192.42 -16.28 -208.70
基金赎回款 1,288,740.06 -967,071.72 321,668.34
本期已分配利润 - - -
本期末 -754,809.11 -136,300.29 -891,109.40
7.4.7.13 存款利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
日 12 月 31 日
活期存款利息收入 27,953.07 23,509.54
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 66,042.43 70,540.44
其他 1,829.46 2,778.87
合计 95,824.96 96,828.85
7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月
日 31日
股票投资收益——买卖 -11,564,013.27 -30,176,783.22
股票差价收入
股票投资收益——赎回 - -
差价收入
股票投资收益——申购
- -
差价收入
股票投资收益——证券
- -
出借差价收入
合计 -11,564,013.27 -30,176,783.22
7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年 1月 1 日至 2023年12 月 31 2022年1月1 日至 2022年12
日 月 31 日
卖出股票成交总 405,668,746.55 533,166,883.70
额
减：卖出股票成本 416,027,541.24 561,793,430.90
总额
减：交易费用 1,205,218.58 1,550,236.02
买卖股票差价收 -11,564,013.27 -30,176,783.22
入
7.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益—证券出借差价收入。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日
债券投资收益——利 14,737,374.00 23,956,112.93
息收入
债券投资收益——买
卖债券（债转股及债 -5,617,382.17 -540,781.83
券到期兑付）差价收
入
债券投资收益——赎 - -
回差价收入
债券投资收益——申
- -
购差价收入
合计 9,119,991.83 23,415,331.10
7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月
日 31日
卖出债券（债转股及债 1,224,685,078.20 1,412,727,884.99
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股
及债券到期兑付）成本 1,214,311,471.66 1,393,815,009.24
总额
减：应计利息总额 15,967,595.92 19,430,038.64
减：交易费用 23,392.79 23,618.94
买卖债券差价收入 -5,617,382.17 -540,781.83
7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益—赎回差价收入。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益—申购差价收入。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月
31日 31日
资产支持证券投资收益— 429,324.11 603,959.49
—利息收入
资产支持证券投资收益— - -
—买卖资产支持证券差价
收入
资产支持证券投资收益— - -
—赎回差价收入
资产支持证券投资收益— - -
—申购差价收入
合计 429,324.11 603,959.49
7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月
31日 31日
卖出资产支持证券成交总 9,620,434.83 13,408,636.16
额
减：卖出资产支持证券成 9,486,000.00 12,897,000.00
本总额
减：应计利息总额 134,434.83 511,636.16
减：交易费用 - -
资产支持证券投资收益 - -
7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益—赎回差价收入。
7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益—申购差价收入。
7.4.7.17 贵金属投资收益
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日 31 日
卖出权证成交总额 35,449.71 -
减：卖出权证成本总额 - -
减：交易费用 77.54 -
减：买卖权证差价收入应 1,032.52 -
缴纳增值税额
买卖权证差价收入 34,339.65 -
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益