国寿安保稳荣混合型证券投资基金
2023 年年度报告
2023 年 12 月 31 日
基金管理人:国寿安保基金管理有限公司
基金托管人:广发银行股份有限公司
送出日期:2024 年 3 月 30 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2024 年 03 月 29 日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2023 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...... 2
1.1 重要提示 ...... 2
1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ...... 5
2.1 基金基本情况 ...... 5
2.2 基金产品说明 ...... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5
2.4 信息披露方式 ...... 6
2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 6
3.2 基金净值表现 ...... 7
3.3 其他指标 ...... 9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ...... 9
§4 管理人报告 ...... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 14
§5 托管人报告 ...... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 14
§6 审计报告 ...... 14
6.1 审计报告基本信息 ...... 14
6.2 审计报告的基本内容 ...... 15
§7 年度财务报表 ...... 17
7.1 资产负债表 ...... 17
7.2 利润表 ...... 18
7.3 净资产变动表 ...... 19
7.4 报表附注 ...... 21
§8 投资组合报告 ...... 49
8.1 期末基金资产组合情况 ...... 49
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 50
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 54
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 54
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 54
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 54
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 54
8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ...... 54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 54
8.12 投资组合报告附注 ...... 55
§9 基金份额持有人信息 ...... 56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 56
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 57
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 57
§10 开放式基金份额变动 ...... 57
§11 重大事件揭示 ...... 58
11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 58
11.4 基金投资策略的改变 ...... 58
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 58
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 59
11.8 其他重大事件 ...... 60
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 60
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...... 60
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 61
§13 备查文件目录 ...... 61
13.1 备查文件目录 ...... 61
13.2 存放地点 ...... 61
13.3 查阅方式 ...... 61
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国寿安保稳荣混合型证券投资基金
基金简称 国寿安保稳荣混合
基金主代码 004279
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 2 月 10 日
基金管理人 国寿安保基金管理有限公司
基金托管人 广发银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 492,391,819.85 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 国寿安保稳荣混合 A 国寿安保稳荣混合 C
下属分级基金的交易代码 004279 004280
报告期末下属分级基金的份额总额 437,347,780.96 份 55,044,038.89 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金将通过对宏观经济和资本市场的深入分析,采用主动的投资
管理策略,把握不同时期各金融市场的收益水平,在约定的投资比
例下,合理配置股票、债券、货币市场工具等各类资产,在严格控
制下行风险的前提下,力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略 本基金的资产配置策略注重将定性资产配置和定量资产配置进行有
机的结合,根据经济情景、类别资产收益风险预期等因素,确定不
同阶段基金资产中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比
例,力争获得基金资产的长期稳定增值。
业绩比较基准 中债综合(全价)指数收益率×85%+沪深 300 指数收益率×15%。
风险收益特征 本基金为混合型基金,预期风险收益水平相应会高于货币市场基金
和债券型基金,低于股票型基金,属于中高风险收益的投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国寿安保基金管理有限公司 广发银行股份有限公司
姓名 韩占锋 顾洪峰
信息披露 联系电话 010-50850744 010-65169885
负责人
电子邮箱 public@gsfunds.com.cn guhongfeng@cgbchina.com.cn
客户服务电话 4009-258-258 4008308003
传真 010-50850776 010-65169555
注册地址 上海市虹口区丰镇路 806 号 3 幢 广东省广州市越秀区东风东路
306 号 713 号
办公地址 北京市西城区金融大街 28 号院盈 北京市东城区东长安街甲 2 号广
泰商务中心 2 号楼 11 层 发银行大厦
邮政编码 100033 100005
法定代表人 于泳 王凯
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座
(特殊普通合伙) 普华永道中心 11 楼
注册登记机构 国寿安保基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 28 号院盈泰商务中心 2
号楼 11 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2023 年 2022 年 2021 年
3.1.1 期间数 国寿安保稳荣混 国寿安保稳荣 国寿安保稳荣混 国寿安保稳荣 国寿安保稳荣混 国寿安保稳荣混
据和指标
合 A 混合 C 合 A 混合 C 合 A 合 C
本期已实现收
3,558,123.25 -1,166,155.09 -2,698,240.34 -1,862,634.88 55,701,505.55 14,277,293.61
益
本期利润 4,825,464.53 -842,230.95 -18,682,187.22 -6,184,900.26 46,394,795.74 11,407,898.74
加权平均基金
0.0129 -0.0181 -0.0346 -0.0468 0.0862 0.0816
份额本期利润
本期加权平均
1.17% -1.64% -3.01% -4.05% 7.14% 6.78%
净值利润率
本期基金份额
2.11% 2.03% -3.18% -3.27% 7.29% 7.19%
净值增长率
3.1.2 期末数
2023 年末 2022 年末 2021 年末
据和指标
期末可供分配
11,658,676.24 1,184,243.04 21,950,373.09 2,102,525.82 95,929,807.33 24,264,824.64
利润
期末可供分配
0.0267 0.0215 0.0589 0.0548 0.1523 0.1493
基金份额利润
期末基金资产
455,977,044.81 57,106,790.40 399,535,778.30 40,992,677.38 754,873,441.30 194,311,518.63
净值
期末基金份额
1.0426 1.0375 1.0722 1.0681 1.1987 1.1956
净值
3.1.3 累计期
2023 年末 2022 年末 2021 年末
末指标
基金份额累计
45.84% 44.85% 42.82% 41.97% 47.51% 46.78%
净值增长率
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国寿安保稳荣混合 A
份额净值增 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
② 率③ 准差④
过去三个月 -0.85% 0.13% -0.37% 0.13% -0.48% 0.00%
过去六个月 -1.56% 0.16% -0.93% 0.13% -0.63% 0.03%
过去一年 2.11% 0.24% 0.04% 0.13% 2.07% 0.11%
过去三年 6.08% 0.23% -1.74% 0.17% 7.82% 0.06%
过去五年 34.63% 0.25% 8.46% 0.18% 26.17% 0.07%
自基金合同生效
45.84% 0.23% 8.98% 0.17% 36.86% 0.06%
起至今
国寿安保稳荣混合 C
份额净值增 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 长率标准差 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
② 率③ 准差④
过去三个月 -0.87% 0.13% -0.37% 0.13% -0.50% 0.00%
过去六个月 -1.60% 0.16% -0.93% 0.13% -0.67% 0.03%
过去一年 2.03% 0.24% 0.04% 0.13% 1.99% 0.11%
过去三年 5.78% 0.23% -1.74% 0.17% 7.52% 0.06%
过去五年 33.96% 0.25% 8.46% 0.18% 25.50% 0.07%
自基金合同生效
44.85% 0.23% 8.98% 0.17% 35.87% 0.06%
起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注:本基金基金合同生效日为 2017 年 02 月 10 日,按照本基金的基金合同规定,自基金合同
生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为 2017 年 02 月 10 日至 2023
年 12 月 31 日。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
国寿安保稳荣混合 A
年度 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配合 备注
份额分红数 总额 总额 计
2023 年 0.5200 22,210,383.27 269,520.55 22,479,903.82 -
2022 年 0.8900 38,736,862.25 3,086,526.39 41,823,388.64 -
2021 年 0.5900 27,863,795.21 7,326,401.30 35,190,196.51 -
合计 2.0000 88,811,040.73 10,682,448.24 99,493,488.97 -
国寿安保稳荣混合 C
年度 每 10 份基金 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配合 备注
份额分红数 总额 总额 计
2023 年 0.5200 2,842,775.03 229,412.25 3,072,187.28 -
2022 年 0.8900 6,985,466.23 1,533,235.61 8,518,701.84 -
2021 年 0.5900 6,378,620.49 2,419,106.73 8,797,727.22 -
合计 2.0000 16,206,861.75 4,181,754.59 20,388,616.34 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308 号文核准,于
2013 年 10 月 29 日设立,公司注册资本 12.88 亿元人民币,公司股东为中国人寿资产
管理有限公司,其持有股份 85.03%,National Mutual Funds Management Ltd.
(国家共同基金管理有限公司),其持有股份 14.97%。
截至 2023 年 12 月 31 日,公司共管理 98 只公募证券投资基金和部分私募资产管
理计划,公司管理资产总规模为 3313.85 亿元,其中公募证券投资基金管理规模为2706.95 亿元。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 (助理)期限 证券从 说明
任职日期 离任日期 业年限
基金经理,硕士。曾任中信证券股份有限
公司债务资本市场部高级经理,固定收益
部副总裁,2014 年 9 月加入国寿安保基金
管理有限公司任基金经理助理,现任国寿
安保稳荣混合型证券投资基金、国寿安保
2017 年 2 稳泰一年定期开放混合型证券投资基金、
吴闻 基金经理 月 10 日 - 14 年 国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型发
起式证券投资基金、国寿安保稳吉混合型
证券投资基金、国寿安保稳丰 6 个月持有
期混合型证券投资基金、国寿安保稳盛 6
个月持有期混合型证券投资基金和国寿安
保稳泽两年持有期混合型证券投资基金基
金经理。
注:任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、制衡的投资决策体系,通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段,保证公平交易原则的实现。同时,公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行,严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期,不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为;且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023 年,美国经济韧性超出预期,核心通胀回落速度相对较慢,美联储加息达到顶部,但市场对未来降息时点分歧较大,10 年美国国债利率从高点 5%回落至 4%附近。中国经济处于疫后复苏环境中,消费对经济增长的贡献明显提升,基建和制造业增速相对平稳,但房地产销售和投资面临较大下行压力。政策方面,地产行业降首付、降
利率、城中村改造、保障房建设等政策陆续推出;财政部增加发行特别国债一万亿元,多地发行特殊再融资债券;央行采取降准降息措施,商业银行自主下调存款利率,人民币汇率弹性增强,银行间市场资金面维持合理充裕。
债市方面,全年利率债呈现震荡下行态势,5-30 年期限国债收益率下行幅度
20-30bp,二季度和 12 月是利率下行的两个主要阶段。信用债上半年主要跟随利率债走势,下半年在在城投融资修复、机构缺高息资产环境下,城投债、二级资本债利差明显收窄。可转债市场一季度上涨,二季度以后受股市疲弱影响震荡下跌,中证转债指数全年跌幅-0.5%。
A 股市场方面,年初疫情放松后经济修复预期明显,一季度市场震荡上涨,但二季度以来经济数据偏弱对权益市场走势有所扰动,市场出现回调。全年上证指数、沪深 300 和创业板指数跌幅为-3.7%、-11.4%和-19.4%;行业指数表现显著分化,通信、传媒、计算机涨幅居前,商贸零售、地产、电气设备跌幅居前。
投资运作方面,基金在报告期内提高债券组合久期,优化信用债持仓,严格防范信用风险。股票投资方面,仓位整体维持在中低位置,持仓以长期业绩稳健、估值合理的公司为主,景气度较高或有望边际改善的公司为辅。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末国寿安保稳荣混合 A 基金份额净值为 1.0426 元,本报告期基金
份额净值增长率为 2.11%;截至本报告期末国寿安保稳荣混合 C 基金份额净值为1.0375 元,本报告期基金份额净值增长率为 2.03%;业绩比较基准收益率为 0.04%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2024 年宏观层面重点观察三个方面的发展变化:
一是美联储降息路径。美联储加息顶部已经出现,但降息路径尚不清晰。推动降息的因素在于,美联储 2022-2023 年大幅加息 5%,对经济的影响将滞后显现;制约降息的因素在于,美国政府推动增加本土制造业和基建投资,总需求扩张对本国通胀的影响或强于过去二三十年,在通胀预期提升、工资薪金趋涨的环境下,服务通胀可能回落较慢。因此,2024 年美联储降息路径还存在较多不确定性。
二是国内地产恢复的路径。房地产行业是近年来中国经济增速放缓的主要拖累之一,受益于降首付、降利率、城中村改造等政策的出台,前期观望的购房需求陆续释放。2024 年通过 PSL、降息等方式对地产行业提供的资金支持有望继续加大,但是,PSL 资金支持对项目回报率有要求、不会一蹴而就,央行降息也受到稳定汇率、防资
金空转等因素制约,因此地产行业预期的修复大概率是渐进、缓慢的过程。
三是 2024 年美国、日本、德国、印度、俄罗斯等国将进入大选之年,地缘政治
风险可能对资本市场形成阶段性扰动。
债券方面,在经济复苏动能偏弱、货币政策相对宽松的大背景下,央行大概率将采取进一步降息的措施,久期策略将是 2024 年的重要回报来源,而高等级债券票息也将提供稳健收益。
股票方面,股债收益差当前运行在具有高性价比的区域,类似 2013-2014 年,优
于 2016 年初、2018 年底、2020 年 2 月疫情后、2022 年底,仅从历史比较来看,A 股
具有良好的中期配置价值。结构角度,重点关注交通运输、公用事业等盈利稳定行业的高股息公司,受益供给增量有限、海外需求较强的上游资源品行业,受益新一轮科技革命发展的人工智能、智能驾驶、机器人等行业,以及供给出清、竞争格局优化的部分周期行业。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况,不断推进相关业务制度及流程的建立和完善,进一步完善公司内部控制制度体系;针对投资交易业务,建立了事前、事中、事后三层监控体系,保障基金投资交易合法合规;对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作,有效防范风险,规避违规行为的发生。
报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则,以风险控制为核心,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设有基金估值委员会,估值委员会负责人由主管运营工作的公司领导担任,委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、研究部负责人以及各投资部门负责人组成,估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时,运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务,以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议,向估值委员会提出估值意见或建议,但不参与具体的估值流程。
上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司分别签署服务协议,其中中债金融估值中心有限公司按约定提供固定收益品种信用减值数据和在银行间同业市场交易的固定收益品种估值数据,中证指数有限公司提供在交易所市场交易的固定收益品种估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于 2023 年 12 月 14 日登记权益并除息,2023 年 12 月 15 日每份份额发放
红利 0.052 元人民币。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,广发银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对国寿安保稳荣混合型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2024)第 22387 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 国寿安保稳荣混合型证券投资基金全体基金份额持有人:
(一)我们审计的内容
我们审计了国寿安保稳荣混合型证券投资基金(以下简称“国
寿安保稳荣混合基金”)的财务报表,包括 2023 年 12 月 31
日的资产负债表,2023 年度的利润表和净资产变动表以及财
务报表附注。
(二)我们的意见
审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制,公允反映了国寿安保稳荣混合基金 2023 年
12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变
动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的
审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国寿安保稳
荣混合基金,并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 不适用
其他事项 不适用
国寿安保稳荣混合基金的基金管理人国寿安保基金管理有限
公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其
他信息包括国寿安保稳荣混合基金 2023 年年度报告中涵盖
的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不
其他信息 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,
在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大
错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需
要报告。
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要
管理层和治理层对财务报表的责 的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
任 大错报。
在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估国寿安保稳
荣混合基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如
适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清
算国寿安保稳荣混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督国寿安保稳荣混合基金的财务报
告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,
并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适
当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
注册会计师对财务报表审计的责 (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
任 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对国寿安保稳
荣混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而,未来的事项或情况可能导致国寿安保稳荣混合
基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 张勇 李哲虹
会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道
中心 11 楼
审计报告日期 2024 年 3 月 29 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:国寿安保稳荣混合型证券投资基金
报告截止日:2023 年 12 月 31 日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
资 产:
货币资金 7.4.7.1 18,850,738.77 6,201,729.60
结算备付金 3,408,937.76 4,084,616.38
存出保证金 412,944.99 529,442.18
交易性金融资产 7.4.7.2 630,316,286.03 479,551,403.79
其中:股票投资 56,504,348.50 50,886,272.28
基金投资 - -
债券投资 573,811,937.53 428,665,131.51
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 9,500,000.00 1,200,000.00
债权投资 7.4.7.5 - -
其中:债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
其他投资 - -
其他债权投资 7.4.7.6 - -
其他权益工具投资 7.4.7.7 - -
应收清算款 - -
应收股利 - -
应收申购款 9,811.88 615.07
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.8 - -
资产总计 662,498,719.43 491,567,807.02
负债和净资产 附注号 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 130,943,201.53 45,110,323.10
应付清算款 17,693,590.77 5,166,807.80
应付赎回款 111,430.68 -
应付管理人报酬 266,204.11 222,338.15
应付托管费 44,367.33 37,056.35
应付销售服务费 5,301.92 3,559.98
应付投资顾问费 - -
应交税费 18,911.08 12,220.76
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.9 331,876.80 487,045.20
负债合计 149,414,884.22 51,039,351.34
净资产:
实收基金 7.4.7.10 492,391,819.85 411,017,902.82
其他综合收益 7.4.7.11 - -
未分配利润 7.4.7.12 20,692,015.36 29,510,552.86
净资产合计 513,083,835.21 440,528,455.68
负债和净资产总计 662,498,719.43 491,567,807.02
注: 报告截止日 2023 年 12 月 31 日,基金份额总额 492,391,819.85 份,其中国寿安保稳荣
混合 A 基金份额总额 437,347,780.96 份,基金份额净值 1.0426 元;国寿安保稳荣混合 C 基金份
额总额 55,044,038.89 份,基金份额净值 1.0375 元。
7.2 利润表
会计主体:国寿安保稳荣混合型证券投资基金
本报告期:2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2023年1月1日至2023 2022年1月1日至2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
一、营业总收入 7,959,171.41 -17,068,804.43
1.利息收入 876,036.04 327,050.46
其中:存款利息收入 7.4.7.13 108,655.17 106,334.49
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 767,380.87 220,715.97
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 5,455,477.24 2,835,871.25
其中:股票投资收益 7.4.7.14 -8,471,833.54 -30,002,193.44
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.15 12,838,623.53 30,512,592.59
资产支持证券投资收益 7.4.7.16 - -
贵金属投资收益 7.4.7.17 - -
衍生工具收益 7.4.7.18 - -
股利收益 7.4.7.19 1,088,687.25 2,325,472.10
以摊余成本计量的金融资 - -
产终止确认产生的收益
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以“-” 7.4.7.20 1,591,265.42 -20,306,212.26
号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.21 36,392.71 74,486.12
减:二、营业总支出 3,975,937.83 7,798,283.05
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 2,765,042.36 4,674,242.48
其中:暂估管理人报酬 - -
2.托管费 7.4.10.2.2 460,840.43 779,040.39
3.销售服务费 7.4.10.2.3 50,734.23 155,155.72
4.投资顾问费 - -
5.利息支出 483,919.38 1,948,960.74
其中:卖出回购金融资产支出 483,919.38 1,948,960.74
6.信用减值损失 7.4.7.22 - -
7.税金及附加 18,201.43 23,683.72
8.其他费用 7.4.7.23 197,200.00 217,200.00
三、利润总额(亏损总额以“-” 3,983,233.58 -24,867,087.48
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填 3,983,233.58 -24,867,087.48
列)
五、其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 3,983,233.58 -24,867,087.48
7.3 净资产变动表
会计主体:国寿安保稳荣混合型证券投资基金
本报告期:2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
实收基金 其他综 未分配利润 净资产合计
合收益
一、上期期末净资产 411,017,902.82 - 29,510,552.86 440,528,455.68
加:会计政策变更 - - - -
前期差错更正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净资产 411,017,902.82 - 29,510,552.86 440,528,455.68
三、本期增减变动额(减 81,373,917.03 - -8,818,537.50 72,555,379.53
少以“-”号填列)
(一)、综合收益总额 - - 3,983,233.58 3,983,233.58
(二)、本期基金份额交
易产生的净资产变动数 81,373,917.03 - 12,750,320.02 94,124,237.05
(净资产减少以“-”号
填列)
其中:1.基金申购款 349,275,029.21 - 37,765,535.49 387,040,564.70
2.基金赎回款 -267,901,112.18 - -25,015,215.47 -292,916,327.65
(三)、本期向基金份额
持有人分配利润产生的 - - -25,552,091.10 -25,552,091.10
净资产变动(净资产减少
以“-”号填列)
(四)、其他综合收益结 - - - -
转留存收益
四、本期期末净资产 492,391,819.85 - 20,692,015.36 513,083,835.21
上年度可比期间
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
实收基金 其他综 未分配利润 净资产合计
合收益
一、上期期末净资产 792,283,706.73 - 156,901,253.20 949,184,959.93
加:会计政策变更 - - - -
前期差错更正 - - - -
其他 - - - -
二、本期期初净资产 792,283,706.73 - 156,901,253.20 949,184,959.93
三、本期增减变动额(减 -381,265,803.91 - -127,390,700.34 -508,656,504.25
少以“-”号填列)
(一)、综合收益总额 - - -24,867,087.48 -24,867,087.48
(二)、本期基金份额交
易产生的净资产变动数 -381,265,803.91 - -52,181,522.38 -433,447,326.29
(净资产减少以“-”号
填列)
其中:1.基金申购款 201,287,675.57 - 31,799,128.29 233,086,803.86
2.基金赎回款 -582,553,479.48 - -83,980,650.67 -666,534,130.15
(三)、本期向基金份额
持有人分配利润产生的 - - -50,342,090.48 -50,342,090.48
净资产变动(净资产减少
以“-”号填列)
(四)、其他综合收益结 - - - -
转留存收益
四、本期期末净资产 411,017,902.82 - 29,510,552.86 440,528,455.68
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
鄂华 王文英 干晓树
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国寿安保稳荣混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2017]97 号《关于准予国寿安保稳荣混合型证券投资基金注册的批复》注册,由国寿安保基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保稳荣混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币600,010,233.14元,业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)安永华明(2017)验字第 61090605_A03 号予以验证。经向中国证监会备案,《国寿安保稳荣混合型证券
投资基金基金合同》于 2017 年 02 月 10 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总
额为 600,037,233.93 份基金份额,其中认购资金利息折合 27,000.79 份基金份额。本基金的基金管理人为国寿安保基金管理有限公司(以下简称“国寿安保”),基金托管人为广发银行股份有限公司(以下简称“广发银行”)。
根据《国寿安保稳荣混合型证券投资基金招募说明书》,本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用的基金份额,称为 A 类基金份额;从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额,称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国寿安保稳荣混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票)、国债、中央银行票据、金融债券、次级债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融
资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、中小企业私募债、证券公司短期公司债、资产支持证券、可转换债券、可交换债券、债券回购、银行存款、同业存单、权证、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为 0%-30%;每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中债综合(全价)指数收益率*85%+沪深 300 指数收益率*15%。
本财务报表由本基金的基金管理人国寿安保于 2024 年 3 月 29 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计
准则-基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国寿安保稳荣混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合
同。当本基金成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1) 金融资产
金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量:
以摊余成本计量:
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资,在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3) 衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益,在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,确认为应计利息,包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
于每个资产负债表日,本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量
的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估
值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事
件,应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征:(1) 赋予基金份额持有人在
基金清算时按比例份额获得该基金净资产的权利,这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产;这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位,并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量;(2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别,即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具,且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权;(3) 该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别),所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征,并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同);(4) 除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外,该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征;(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额,应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具,是指根据合同约定,持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利,或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时,自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同:(1) 现金流量总额实质
上基于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响);(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具,列报于净资产。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日
认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的该类别基金份额净值自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去该类别每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包
括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债
券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益
品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值
税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。对资管产品在 2018 年 1月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股
票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利
息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限
在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1
个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,
暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票
交易印花税。自 2023 年 8 月 28 日起,证券交易印花税实施减半征收。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际
缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
活期存款 18,850,738.77 6,201,729.60
等于:本金 18,847,970.35 6,198,267.65
加:应计利息 2,768.42 3,461.95
减:坏账准备 - -
定期存款 - -
等于:本金 - -
加:应计利息 - -
减:坏账准备 - -
其中:存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
等于:本金 - -
加:应计利息 - -
减:坏账准备 - -
合计 18,850,738.77 6,201,729.60
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2023 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 58,433,657.08 - 56,504,348.50 -1,929,308.58
贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约
交易所市场 196,991,612.50 2,352,337.00 199,540,966.80 197,017.30
债券 银行间市场 369,086,884.00 2,349,270.73 374,270,970.73 2,834,816.00
合计 566,078,496.50 4,701,607.73 573,811,937.53 3,031,833.30
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 624,512,153.58 4,701,607.73 630,316,286.03 1,102,524.72
上年度末
项目 2022 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 51,511,645.73 - 50,886,272.28 -625,373.45
贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约
交易所市场 190,784,576.74 2,909,413.03 192,830,383.03 -863,606.74
债券 银行间市场 230,906,760.51 3,927,748.48 235,834,748.48 1,000,239.49
合计 421,691,337.25 6,837,161.51 428,665,131.51 136,632.75
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 473,202,982.98 6,837,161.51 479,551,403.79 -488,740.70
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度期末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2023 年 12 月 31 日
账面余额 其中:买断式逆回购
交易所市场 9,500,000.00 -
银行间市场 - -
合计 9,500,000.00 -
项目 上年度末
2022 年 12 月 31 日
账面余额 其中:买断式逆回购
交易所市场 1,200,000.00 -
银行间市场 - -
合计 1,200,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 债权投资
本基金本报告期末及上年度期末均未持有债权投资。
7.4.7.6 其他债权投资
本基金本报告期末及上年度期末均未持有其他债权投资。
7.4.7.7 其他权益工具投资
本基金本报告期末及上年度期末均未持有其他权益工具投资。
7.4.7.8 其他资产
本基金本报告期末及上年度期末均未持有其他资产。
7.4.7.9 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 0.64 -
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 171,876.16 307,045.20
其中:交易所市场 164,940.20 301,558.10
银行间市场 6,935.96 5,487.10
应付利息 - -
预提费用 160,000.00 180,000.00
合计 331,876.80 487,045.20
7.4.7.10 实收基金
金额单位:人民币元
国寿安保稳荣混合 A
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 372,638,501.78 372,638,501.78
本期申购 225,154,260.77 225,154,260.77
本期赎回(以“-”号填列) -160,444,981.59 -160,444,981.59
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 437,347,780.96 437,347,780.96
国寿安保稳荣混合 C
本期
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 38,379,401.04 38,379,401.04
本期申购 124,120,768.44 124,120,768.44
本期赎回(以“-”号填列) -107,456,130.59 -107,456,130.59
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 55,044,038.89 55,044,038.89
注:本期申购包含基金红利再投资及转入的份额及金额;本期赎回包含基金转出的份额及金额。
7.4.7.11 其他综合收益
本基金于本报告期末及上年度末均无其他综合收益。
7.4.7.12 未分配利润
单位:人民币元
国寿安保稳荣混合 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 21,950,373.09 4,946,903.43 26,897,276.52
加:会计政策变更 - - -
前期差错更正 - - -
其他 - - -
本期期初 21,950,373.09 4,946,903.43 26,897,276.52
本期利润 3,558,123.25 1,267,341.28 4,825,464.53
本期基金份额交易产 8,630,083.72 756,342.90 9,386,426.62
生的变动数
其中:基金申购款 20,746,252.22 3,820,467.02 24,566,719.24
基金赎回款 -12,116,168.50 -3,064,124.12 -15,180,292.62
本期已分配利润 -22,479,903.82 - -22,479,903.82
本期末 11,658,676.24 6,970,587.61 18,629,263.85
国寿安保稳荣混合 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,102,525.82 510,750.52 2,613,276.34
加:会计政策变更 - - -
前期差错更正 - - -
其他 - - -
本期期初 2,102,525.82 510,750.52 2,613,276.34
本期利润 -1,166,155.09 323,924.14 -842,230.95
本期基金份额交易产 3,320,059.59 43,833.81 3,363,893.40
生的变动数
其中:基金申购款 11,389,661.92 1,809,154.33 13,198,816.25
基金赎回款 -8,069,602.33 -1,765,320.52 -9,834,922.85
本期已分配利润 -3,072,187.28 - -3,072,187.28
本期末 1,184,243.04 878,508.47 2,062,751.51
7.4.7.13 存款利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
日 12 月 31 日
活期存款利息收入 46,678.73 54,601.94
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 54,008.15 46,654.86
其他 7,968.29 5,077.69
合计 108,655.17 106,334.49
7.4.7.14 股票投资收益
7.4.7.14.1 股票投资收益项目构成
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年1月1日至2023 2022年1月1日至2022
年12月31日 年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入 -8,471,833.54 -30,002,193.44
股票投资收益——赎回差价收入 - -
股票投资收益——申购差价收入 - -
股票投资收益——证券出借差价收入 - -
合计 -8,471,833.54 -30,002,193.44
7.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 1 日至
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 1,040,270,942.91 1,009,471,563.50
减:卖出股票成本总额 1,046,607,612.73 1,037,314,030.46
减:交易费用 2,135,163.72 2,159,726.48
买卖股票差价收入 -8,471,833.54 -30,002,193.44
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年1月1日至2023 2022年1月1日至2022
年12月31日 年12月31日
债券投资收益——利息收入 11,439,620.64 23,361,137.77
债券投资收益——买卖债券(债转股及债 1,399,002.89 7,151,454.82
券到期兑付)差价收入
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 12,838,623.53 30,512,592.59
7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023年1月1日至2023 2022年1月1日至2022
年12月31日 年12月31日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交 751,608,111.64 1,173,099,806.92
总额
减:卖出债券(债转股及债券到期兑付) 741,409,056.36 1,149,457,543.98
成本总额
减:应计利息总额 8,780,892.91 16,476,284.98
减:交易费用 19,159.48 14,523.14
买卖债券差价收入 1,399,002.89 7,151,454.82
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资产生的收益/损失。
7.4.7.17 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资产生的收益/损失。
7.4.7.18 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具产生的收益/损失。
7.4.7.19 股利收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 1,088,687.25 2,325,472.10
其中:证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,088,687.25 2,325,472.10
7.4.7.20 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022
12 月 31 日 年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 1,591,265.42 -20,306,212.26
股票投资 -1,303,935.13 -13,929,518.82
债券投资 2,895,200.55 -6,376,693.44
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
2.衍生工具 - -
权证投资 - -
3.其他 - -
减:应税金融商品公允价值 - -
变动产生的预估增值税
合计 1,591,265.42 -20,306,212.26
7.4.7.21 其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022 年 1 月 1 日至 2022
31 日 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 36,392.34 74,429.17
基金转换费收入 0.37 56.95
合计 36,392.71 74,486.12
7.4.7.22 信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.23 其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日
审计费用 40,000.00 60,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
上清所账户维护费 18,000.00 18,000.00
中债登账户维护费 18,000.00 18,000.00
其他 1,200.00 1,200.00
合计 197,200.00 217,200.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国寿安保 基金管理人、注册登记机构、直销机构
广发银行股份有限公司(简称“广发银行”) 基金托管人
中国人寿资产管理有限公司(简称“国寿资产”) 基金管理人的股东
国家共同基金管理有限公司(简称“国家共同基 基金管理人的股东
金”)
中国人寿保险(集团)公司(简称“集团公司”) 基金管理人的最终控制人
中国人寿保险股份有限公司(简称“中国人寿”) 与基金管理人同受集团公司控制的公司、
销售机构
国寿财富管理有限公司(简称“国寿财富”) 基金管理人的子公司
注:1. 根据国寿安保基金管理有限公司于 2023 年 12 月 2 日发布的公告,经中国证监会证
监 许 可 [2023]2391 号 核 准 , 国 寿 安 保 基 金 管 理 有 限 公 司 原 股 东
AMP Capital Investors Limited 将其持有的国寿安保基金管理有限公司 14.97%股权转让给
National Mutual Funds Management Ltd.。
2. 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的交易。7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 2,765,042.36 4,674,242.48
其中:应支付销售机构的客户维护费 124,531.45 248,630.84
应支付基金管理人的净管理费 2,640,510.91 4,425,611.64
注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.60%的年费
率计提。计算方法如下:
H=E×0.60%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 460,840.43 779,040.39
注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费
率计提。计算方法如下:
H=E×0.10%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
获得销售服务费的各关联 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
国寿安保稳荣混合 A 国寿安保稳荣混合 C 合计
国寿安保 - 33,515.07 33,515.07
合计 - 33,515.07 33,515.07
上年度可比期间
获得销售服务费的各关联 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
国寿安保稳荣混合 A 国寿安保稳荣混合 C 合计
国寿安保 - 29,836.92 29,836.92
合计 - 29,836.92 29,836.92
注:销售服务费每日计提,按月支付。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份
额的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.10%/当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金于本报告期及上年度可比期间均无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金于本报告期及上年度可比期间均无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
国寿安保稳荣混合 A
本期末 上年度末
关联方名 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日
称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额
基金份额 占基金总份额的比 基金份额 占基金总份额的比例
例(%) (%)
中国人寿 91,457,600.00 20.91 105,457,600.00 28.30