预期收入理论的内容主要包括

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预期收入理论的内容主要包括：认为借款人的预期收入可以作为衡量偿还贷款能力标志。该理论认为，银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款的期限长短。借款人的预期收入有保障，期限较长的贷款可以安全收回；借款人的预期收入不稳定，期限短的贷款也会丧失流动性。

因此，预期收入理论强调的是贷款偿还与借款人未来预期收入之间的关系，而不是贷款的期限与贷款流动性之间的关系。预期收入理论明确提出了贷款清偿取决于借款人的预期收入，这是银行信贷经营管理的一个重要进步，深化了人们对银行贷款清偿的认识。

商业银行经营管理理论可分为哪几个阶段,其主要内容是什么?

不同历史时期，由于经营条件的变化，现代商业银行的经营理论，经历了资产管理理论、负债管理理论、资产负债管理理论这三个阶段的演进过程。而每个阶段又有不同方面的内容。具体如下：

1.资产管理理论（三个方面）

商业性贷款理论：商业性贷款理论又称”真实票据理论“，从银行资金来源主要是吸收进来的存款这一客观事实出发，考虑到保持资产的流动性的要求，主张商业银行只应发放短期的，与商品周转相联系或与生产物资储备相适应的自偿性贷款，即随物资周转发放贷款，待销售过程完成后，贷款会从收入中得到偿还。这种贷款是以商业行为为基础，有真正的商业票据为凭证。商业性贷款即符合银行资产流动性要求，又适当地考虑到了盈利性。而且，由于贷款是随贸易活动伸缩的，不会引起货币和信用膨胀。

转移理论：这种理论认为，银行能否保持其资产的流动性，关键在于资产的变现能力。只要掌握了一定量的，信誉好，期限短，且易于出售的证券，并在需要资金时，能够迅速地、不受损失地出售或转让出去，银行就能维持其经营的流动性。

预期收入理论：预期收入理论是一种关于银行资产投向选择的理论，这种理论认为，商业银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现，而且商业银行贷款或可转让的资产，其偿还或变现能力都以未来的收入为基础。只要未来收入有保证，即使是长期放款，仍可保持流动性。反之，如果没有未来收入作保证，即使是短期放款，也存在发生坏帐，到期收不回来的可能。因此，银行应根据借款人的预期收入来安排贷款的期限、方式，或根据可转换资产的变现能力来选择购买相应的资产。

2.负债管理理论（三个方面）

存款理论：存款理论认为，存款是银行最重要的资金来源，是银行资产经营活动的基础；存款是被动的，从属的，受存款人的意志左右；为了实现银行经营的稳定性和安全性，资金运用必须限制在存款的稳定的沉淀额度之内。存款理论强调按客户的意愿组织存款，遵循安全性原则管理存款，根据存款的总量和结构来安排贷款，参考贷款收益来支付存款利息，不主张盲目发展存贷业务，不赞成盲目冒险的获利经营。

购买理论：购买理论对存款理论作了很大的否定，认为银行对负债并非消极被动，无能为力，而完全可以主动出击；银行购买外界资金的目的是保持流动性，银行在负债方面有广泛的购买对象，如：一般公众；同业金融机构，中央银行，财政机构等等。还有众多的购买手段可以运用，最主要的手段是直接或间接提高资金价格，如高利息、隐蔽补贴、免费服务等高于一般利息的价格。一般在通货膨胀条件下，存在着实际的低利率或负利率，或实物资产投资不景气。而此时金融资产投资较为繁荣时，购买行为较为可行。

销售理论：销售理论认为银行是金融产品的制造企业，银行负债管理的中心任务就是适合客户的需要，营销这些金融产品，以扩大银行资金来源和收益水平。为此，银行应做到：客户至上，竭诚为客户提供金融服务；善于利用服务手段达到吸收资金的目的，这就是要做到围绕着客户的需要来设计服务，通过改进销售方式来完善服务。最为重要的是，销售观念要贯穿负债和资产两个方面，将资产与负债联系起来进行营销活动的筹划。

3.资产负债理论（四个原则）

资产负债管理理论是以资产负债表各科目之间的“对称原则”为基础，来缓解流动性、盈利性和安全性之间的矛盾，达到三性的协调平衡。所谓对称原则，主要是指资产与负债科目之间期限和利率要对称，以期限对称和利率对称的要求来不断调整其资产结构和负债结构，以实现经营上风险最小化和收益最大化。其基本原则主要有：

（1）规模对称原则。这是指资产规模与负债规模相互对称，这里的对称不是一种简单的对等，而是建立在合理经济增长基础上的动态平衡。

（2）结构对称原则，又称偿还期对称原则。银行资金的分配应该依据资金来源的流通速度来决定，即银行资产和负债的偿还期应该保持一定程度的对称关系，其相应的计算方法是平均流动率法，也就是说，用资产的平均到期日和负债的平均到期日相比，得出平均流动率。如果平均流动率大于1，则说明资产运用过度，相反，如果平均流动率小于1，则说明资产运用不足。

（3）目标互补原则。这一原则认为三性的均衡不是绝对的，可以相互补充。比如说，在一定的经济条件和经营环境中，流动性和安全性的降低，可通过盈利性的提高来补偿。所以在实际工作中，不能固守某一目标，单纯根据某一个目标来决定资产分配。而应该将安全性，流动性和盈利性综合起来考虑以全面保证银行目标的实现，达到总效用的最大化。

（4）资产分散化原则。银行资产运用要注意在种类和客户两个方面适当分散，避免风险，减少坏帐损失。

什么理论强化了商业银行的稳健经营

商业银行的经营管理理论资产负债管理是商业银行为实现安全性、流动性和盈利性“三性”统一而采取的经营管理方法。商业银行的资产负债管理方法随着三者之间矛盾方式的变化而不断发展，主要经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理的演变过程。(一)资产管理理论在20世纪60年代以前，商业银行主要强调的是资产管理理论，该理论是与当时银行的经营环境相适应。当时银行资金来源比较单一，主要是吸收活期存款，主动权在客户手上，银行管理无法起决定影响，而资金运用的主动权却掌握在银行手中，是银行自身能够控制的变量。所以银行经营管理的重点就放在资产方面。资产管理理论也经历了三个不同发展阶段。第一阶段：商业贷款理论，又称真实票据理论。这种理论认为，商业银行的资产业务应集中于短期自偿性贷款，即基于商业行为而能自动清偿的贷款。根据这种理论，银行不能将资金投放与风险大而流动性低的政府债券、公司债券和股票上。商业贷款理论第一次确定了现代商业银行经营管理的一些重要原则，为商业银行资金运用确定了基本准则，也为商业银行降低运营风险提供了理论依据。第二阶段：资产转移理论。这种理论认为保持银行资产流动性的最好办法是购买在市场上可以随时变现的资产。转移理论为商业银行经营管理提供了保持流动性的新方法。它消除了银行在保持流动性方面的压力，使银行扩展了业务范围，获得更多的收益。但是它最大的缺点就是证券是否能迅速变现主要取决于市场。如果市场需求疲软，变现就困难，银行的流动性也就没有保证。第三阶段：预期收入理论。预期收入理论产生于第二次世界大战以后，由美国经济学家普鲁克诺于1949年在《定期存款及银行流动性理论》中提出。这种理论认为，银行贷款并不能自动清偿，商业银行的流动性根本上取决于贷款的按期还本付息，而借款人的偿还能力取决于借款人在未来的预期收入。如果借款人的预期收入是无法保证的，即使是短期贷款，银行也面临较大风险。以上三种资产管理理论，反映了商业银行在不同发展阶段经营管理的特点。资产管理的各种理论也不是相互排斥的，而是相互补充的关系，反映了一种不断完善和发展的演进过程。

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商业银行的经营管理理论

资产负债管理是商业银行为实现安全性、流动性和盈利性“三性”统一而采取的经营管理方法。商业银行的资产负债管理方法随着三者之间矛盾方式的变化而不断发展，主要经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理的演变过程。

(一)资产管理理论

在20世纪60年代以前，商业银行主要强调的是资产管理理论，该理论是与当时银行的经营环境相适应。当时银行资金来源比较单一，主要是吸收活期存款，主动权在客户手上，银行管理无法起决定影响，而资金运用的主动权却掌握在银行手中，是银行自身能够控制的变量。所以银行经营管理的重点就放在资产方面。资产管理理论也经历了三个不同发展阶段。

未来预期收入的含义

Anticipated Yield Theory

预期收入理论指称现代银行承作多种放款，且借款人以分期付款方式偿还贷款也相当普遍，故银行以借款人未来收入为基础而估算其还债计划，并据以安排其放款的期限结构，便能维持银行的流动性。

云雨飘零2024-06-18 16:45:05

预期收入理论的内容主要包括

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