什么是现金付出基本操作程序

什么是现金付出基本操作程序

现金付出基本操作程序，指银行出纳部门向市场投放货币所规定的基本工作步骤，包括配款、付款复核、付款结账三个步骤。

配款阶段的工作内容包括领取备用金、核对前日尾零款、审查凭证、配款等；付款复核阶段的工作内容包括复审凭证，登记券别明细、加计后与凭证小写金额核对相符，复核现金，付款等；付款结账阶段的工作内容包括营业终了结账，相互复核、交接入库等。

银行现金是商业银行预先准备、为应付存款支取所需的资金，是商业银行所有资产中最具流动性的部分，主要由库存现金、中央银行的存款、在同业的存款和托收中的现金等项目组成。